A pesar de los vaivenes del mercado, las criptomonedas, los tokens no fungibles –NFT’s, en sus siglas en inglés– y los criptoactivos en general continúan popularizándose como producto de inversión. Alrededor de 4,4 millones de españoles –11,2% del total– han invertido o invierten en criptomonedas, pese al desconocimiento general sobre los riesgos que conllevan y la fiscalidad a la que están sometidas, según refleja el Informe sobre conocimiento y hábitos de fintech de Asufin, subvencionado por el Ministerio de Consumo, que incorpora un apartado dedicado a la inversión en criptoactivos.

Del total de españoles que tienen criptomonedas, el 70,6% ha invertido más de 1.000 euros, y más de una cuarta parte han superado los 6.000 euros, pese a que tan solo el 59,1% son conscientes de que se trata de operaciones de alto riesgo. También existe un desconocimiento importante sobre las implicaciones fiscales de las criptomonedas, pues un 41,4% piensa que no tendrá que pagar ningún tipo de impuesto por las ganancias obtenidas con sus criptoactivos y un 28,4% reconoce que no lo sabe.

Pero, ¿qué son exactamente y por qué están revolucionando los mercados tradicionales?

¿Qué es una criptomoneda?

En términos simples, una criptomoneda es una moneda digital que utiliza la criptografía para asegurar las transacciones, controlar la creación de nuevas unidades y verificar la transferencia de activos. A diferencia del dinero tradicional (como el dólar o el euro), no están reguladas por ninguna entidad central, como un banco o gobierno, sino que se basan en una red descentralizada llamada blockchain o cadena de bloques.

La criptomoneda más conocida es Bitcoin, creada en 2009 por una figura enigmática bajo el pseudónimo de Satoshi Nakamoto. Bitcoin abrió el camino para muchas otras criptomonedas, conocidas como altcoins, entre las que destacan Ethereum, Ripple, Litecoin, aunque hay muchas más.

¿Cómo funciona la blockchain?

La blockchain, o cadena de bloques, es una tecnología que permite registrar todas las transacciones realizadas con una criptomoneda de forma segura, transparente y descentralizada. Cada bloque de la cadena contiene información sobre varias transacciones, y estos bloques están conectados entre sí, formando una cadena inmutable. Una de las características clave de la blockchain es que, al ser descentralizada, no existe un único punto de fallo, lo que la hace más resistente a los ataques y fraudes.

Imagina un libro de contabilidad digital compartido por millones de usuarios en todo el mundo, donde cada transacción es verificada por todos ellos antes de ser registrada. De este modo, la confianza ya no recae en una institución central (como en el sistema tradicional, en el que un banco registra estas transacciones), sino en el consenso de la comunidad.

Ventajas de las criptomonedas

Descentralización: la ausencia de intermediarios, como los bancos, hace que las transacciones sean más rápidas y económicas. Además, los usuarios tienen mayor control sobre sus propios fondos.

Seguridad: gracias a la criptografía avanzada y la naturaleza descentralizada de la blockchain, las criptomonedas ofrecen un alto nivel de seguridad. Las transacciones son difíciles de manipular y se mantienen en un registro inalterable.

Accesibilidad: las criptomonedas permiten que personas de cualquier parte del mundo accedan a servicios financieros sin necesidad de contar con una cuenta bancaria. Solo se necesita un dispositivo con conexión a Internet.

Transparencia: las transacciones en blockchain son públicas y accesibles para cualquier usuario, lo que garantiza un nivel de transparencia difícil de alcanzar en el sistema financiero tradicional.

Innovación: más allá de ser una simple moneda, proyectos como Ethereum han introducido los smart contracts o contratos inteligentes, aplicaciones descentralizadas que pueden automatizar procesos complejos sin necesidad de intermediarios.

Riesgos y desafíos

Sin embargo, no todo es perfecto en el mundo de las criptomonedas. Existen riesgos y desafíos que es importante considerar:

Volatilidad: los precios de las criptomonedas son extremadamente volátiles. Aunque es posible obtener grandes ganancias, también es posible sufrir pérdidas considerables en cortos periodos de tiempo.

Regulación: al tratarse de un sector tan nuevo, falta regulación en la mayoría de jurisdicciones que aporte seguridad a los usuarios.

Ciberseguridad: aunque la blockchain es segura, los intercambios de criptomonedas y los monederos digitales han sido objetivo de ataques. Los usuarios deben tener precauciones adicionales para proteger sus activos.

El futuro de las criptomonedas

El Fondo Monetario Internacional (FMI) publicó, bajo el título “The Money Revolution. Crypto, CBDC’s, and the future of finance”, un número de su revista trimestral Finance and Development dedicado en exclusiva al dinero digital y al futuro de las finanzas. En la columna de la editora jefe ya se anticipa que, en esta era de lo cripto, hay que redefinir el concepto de dinero, porque su futuro es digital y se apuesta, cada vez más, por opciones regulatorias en las que se combinan monedas criptográficas públicas y del sector privado.

El monográfico publicado en la revista del FMI y su clara apuesta por la digitalización del dinero es un indicio más de la disrupción que está por llegar: una transformación de la liquidez analógica −depósitos en cuentas bancarias− en liquidez digital −tokens en billeteras digitales−. Desde luego, todo esto no va a ocurrir de un día para otro, ya que un cambio brusco de euros tradicionales a cripto-euros pondría en jaque a todo el sistema bancario. Sin embargo, ya se empiezan a esbozar los primeros trazos de lo que será el dinero del futuro: un dinero cripto.

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Raquel Jurado

Economista. Técnico del Registro de Economistas Asesores Fiscales (REAF- CGE)

Fotos: geralt, bitcoin-schweiz y amhnasim

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